W tym roku jazda samochodem jest jeszcze droższa i to nie tylko dla właścicieli pojazdów benzynowych i diesla, ale również dla posiadaczy elektryków. W ramach jesiennego budżetu, Kanclerz Skarbu Rachel Reeves ogłosiła znaczące podwyżki podatku od pojazdów, które dotknęły wielu kierowców. Stawki podatkowe mogą wydawać się skomplikowane, szczególnie jeśli chodzi o podatek drogowy. Ale nie martw się, wszystko Ci wyjaśnimy. Poniżej przygotowaliśmy pełny przewodnik, który przedstawia wszystko, co warto wiedzieć na temat nowych zmian podatkowych w 2025/26 roku.
Czym jest podatek drogowy i dlaczego muszę go płacić?
Podatek drogowy, w Wielkiej Brytanii znany jako Vehicle Excise Duty, car tax czy road tax, to roczna opłata uiszczana przez właścicieli pojazdów, uprawniająca do poruszania się po brytyjskich drogach publicznych. Jego wysokość zależy od takich czynników jak pojemność silnika, rodzaj paliwa i emisja spalin.
Wpływy z tego podatku są wykorzystywane do remontów dróg i rozwoju infrastruktury, a jego nałożenie ma służyć promowaniu pojazdów czystych ekologicznie i przyjaznych środowisku.
Nowe stawki wzrosną równolegle do inflacji, zgodnie ze wskaźnikiem cen detalicznych.
Płacąc podatek drogowy przestrzegasz przepisów i przyczyniasz się do utrzymania dróg oraz innych usług dla kierowców. To również sposób, aby zachęcić więcej osób do wybierania ekologicznych samochodów, poprzez narzucenie wyższych stawek na auta emitujące więcej spalin.
Jak obliczany jest podatek drogowy?
Kwota podatku od samochodów jest zależna od rodzaju pojazdu i paliwa, którym jest napędzany. W przypadku samochodów zarejestrowanych między 1 marca 2001 a 31 marca 2017 roku, jego wysokość będzie uzależniona od emitowanego CO2 na kilometr (g/km), według danych podanych przez producenta, i zakwalifikowana do odpowiedniej stawki od A (najniższej) do M (najwyższej). Dla pojazdów zarejestrowanych po 1 kwietnia 2017 roku zasada jest inna: w pierwszym roku stawka zależy od emisji spalin, natomiast w kolejnych latach obowiązuje stała opłata ryczałtowa.
Zaś to ile zapłacą właściciele pojazdów zarejestrowanych przed 1 marca 2001 r. będzie zależało od wielkości silnika. Więcej informacji dotyczących podatku drogowego i jego stawek znajdziesz tutaj na stronie rządowej.
Jesienny budżet: jak podatek drogowy zmienił się w 2025 roku
Jesienne ogłoszenie budżetu przyniosło rewolucję, którą odczuwa portfel niemal każdego kierowcy w UK. Tak przedstawiają się najważniejsze zmiany, które weszły w życie 1 kwietnia 2025 roku:
Samochody benzynowe i diesle
W 2025 roku największej zmianie uległ tzw. „showroom tax”, czyli podatek od samochodów luksusowych należny w pierwszym roku po zakupie auta, który jest naliczany w oparciu o ilość emitowanych spalin.
Samochody z emisją 1-50 g/km CO2 zamiast £10, będą podlegały stawce £110, 51-75 g/km – £130, zaś wszystkie pozostałe stawki dla pojazdów z emisją 76 g/km i więcej wzrosną dwukrotnie. W drugim roku podatek od samochodów z silnikiem benzynowym i diesla wynosi £195 rocznie.
Samochody elektryczne
Od kwietnia 2025 roku, pojazdy elektryczne przestały być zwolnione z obowiązku podatkowego. Oznacza to, że wszystkie samochody elektryczne muszą teraz płacić podatek drogowy, co stanowi dramatyczną zmianę w polityce fiskalnej UK.
W pierwszym roku ich właściciele płacą £10 podatku. Od drugiego roku, auta zarejestrowane po 1 kwietnia 2017 roku podlegają rocznej stawce ryczałtowej wynoszącej £195, zaś te zarejestrowane przed 1 kwietnia 2017 roku – stawce w wysokości £20 rocznie. Posiadacze elektryków o wartości powyżej 40 tys. funtów muszą również opłacać tzw. showroom tax (dodatkowe £425) między drugim a szóstym rokiem od zakupu auta. Dodatek ten znany jest w Wielkiej Brytanii jako Expensive Cars Supplement tax. Od 1 kwietnia 2026 próg ten wzrośnie do £50,000.
Zależność stawki podatku od emisji spalin oznacza, że nadal zapłacimy mniej posiadając elektryka.
Samochody hybrydowe
Wszystkie hybrydy, niezależnie od daty rejestracji, straciły £10 dodatek AFV. Hybrydy zarejestrowane w dniu lub po 1 kwietnia 2017 roku są zatem opodatkowane podatkiem w wysokości £195, tak jak ich benzynowe i dieslowe odpowiedniki. Natomiast te zarejestrowane przed 2017 rokiem nadal podlegają stawkom określanym na podstawie emisji spalin według starych zasad.
Motocykle
Zmiany nie ominęły też fanów dwóch kółek. Właściciele motocykli spalinowych muszą liczyć się z niewielką podwyżką – stawki poszły w górę zgodnie z inflacją.
Największa zmiana dotyczy jednak motocykli elektrycznych. Do tej pory ich posiadacze cieszyli się zerową stawką, ale od kwietnia 2025 roku ten przywilej zniknął. Teraz za elektryczny jednoślad trzeba zapłacić £26 podatku rocznie. To wciąż niewielka kwota w porównaniu do samochodów, ale warto o niej pamiętać, by uniknąć kary za brak ważnego road tax.
Samochody służbowe
Jeśli korzystasz z auta firmowego do celów prywatnych, musisz liczyć się z wyższym podatkiem Benefit-in-Kind (BiK):
- Samochody elektryczne: Nadal są najtańszą opcją, ale stawka dla elektryków wzrosła z 2% do 3% w roku podatkowym 2025/26. Będzie ona rosnąć o 1 punkt procentowy każdego roku, dochodząc do 5% w 2027/28. W roku 2028/29 czeka nas większy skok – do 7%.
- Double Cab Pickupy: Od kwietnia 2025 roku większość pickupów z podwójną kabiną (Double Cab, np. Ford Ranger, Toyota Hilux) jest traktowana przez urząd skarbowy jak zwykłe samochody osobowe, a nie dostawcze. Co to oznacza? Zamiast taniego, stałego ryczałtu (który wynosił ok. £3,960 rocznie podstawy opodatkowania), zapłacisz podatek wyliczany od wartości auta i emisji spalin. Ponieważ pickupy mają wysoką emisję, podatek może wzrosnąć nawet pięciokrotnie! Jeśli kupiłeś lub zamówiłeś pickupa przed kwietniem 2025, możesz zachować stare, korzystne zasady aż do momentu sprzedaży auta lub do kwietnia 2029 roku.
- Auta spalinowe i hybrydy: Tutaj koszty rosną systematycznie. Od kwietnia 2025 właściciele pojazdów emitujących powyżej 75 g/km CO2 płacą co roku o 1% wyższą stawkę. Maksymalny próg podatkowy dla aut o najwyższej emisji (powyżej 170 g/km) ostatecznie wzrośnie z obecnych 37% do 38% w 2028 roku i 39% w 2029 roku.
Samochody luksusowe
Planujesz zakup lepszego auta? Jeśli jego cena katalogowa przekracza £40,000, wpadniesz w próg tzw. Expensive Car Supplement. Od kwietnia 2025 roku ten „podatek od luksusu” obejmuje również samochody elektryczne, które wcześniej były z niego zwolnione. Oznacza to dodatkowy koszt w wysokości £425 rocznie, płatny od drugiego do szóstego roku użytkowania pojazdu. Bądź czujny przy konfiguracji wyposażenia – urząd skarbowy bierze pod uwagę oficjalną cenę producenta z dodatkami, a nie kwotę po rabacie, którą zapłaciłeś w salonie.
Samochody historyczne
W brytyjskim systemie podatkowym obowiązuje zasada „40 lat”, która pozwala jeździć starszymi autami zupełnie za darmo. Jest to tak zwane zwolnienie rolowane – próg przesuwa się co roku. Od 1 kwietnia 2025 roku z płacenia podatku zwolnione są pojazdy wyprodukowane przed 1 stycznia 1985 roku (lub zarejestrowane przed 8 stycznia tego roku). W 2026 roku, do tego grona dołączą auta z rocznika 1985.
O czym musisz pamiętać, żeby skorzystać z ulgi?
- To nie dzieje się automatycznie: Nawet jeśli Twoje auto ma 40 lat, urząd sam nie anuluje opłaty. Musisz udać się na pocztę i złożyć wniosek o zmianę klasy podatkowej pojazdu na Historic Vehicle. Bez tego wezwania do zapłaty będą przychodzić nadal.
- Oryginalność ma znaczenie: Zwolnienie przysługuje tylko wtedy, gdy auto nie przeszło „istotnych zmian” (substantial changes) w ciągu ostatnich 30 lat. Jeśli wymieniłeś silnik, podwozie czy nadwozie na nowsze, możesz stracić prawo do ulgi.
- Bonus – brak MOT: Jako właściciel historycznego pojazdu jesteś też zwolniony z corocznych przeglądów MOT. Pamiętaj jednak, że to na Tobie spoczywa odpowiedzialność za to, by auto było sprawne i bezpieczne na drodze.
Jakie są stawki podatku drogowego?
Wysokość stawek podatku od samochodów uzależniona jest od rozmiaru silnika lub rodzaju paliwa i stopnia emisji CO2, w zależności od tego, kiedy pojazd był po raz pierwszy zarejestrowany.
Samochód, aby mógł zostać opodatkowany, musi posiadać odpowiednie ubezpieczenie oraz ważny przegląd, jeśli ma ponad trzy lata (cztery lata w Irlandii Północnej). Spełnienie obu wymogów jest weryfikowane elektronicznie, w momencie złożenia wniosku o podatek.
Stawki podatku dla samochodów zarejestrowanych przed 1 marca 2001 roku
Pojazdy zarejestrowane przed 1 marca 2001 roku należą do kategorii pojazdów prywatnych/lekkich pojazdów ciężarowych lub prywatnych samochodów, bądź pojazdów ciężarowych o dopuszczalnej masie całkowitej 3,5 t. Wśród nich wyróżniane są dwie kategorie, w zależności od wielkości silnika:
| 11 Klasa podatkowa dla pojazdów prywatnych/lekkich pojazdów ciężarowych | Stawka podatku rocznie 2024/2025 | Stawka podatku rocznie 2025/2026 |
| Do 1549cc | £210 | £220 |
| Powyżej 1549cc | £345 | £360 |
Stawki podatku dla samochodów zarejestrowanych między marcem 2001 a kwietniem 2017 roku
Pojazdy zarejestrowane między marcem 2001 a kwietniem 2017 roku podlegają jednej z 13 stawek podatku od środków transportu, w zależności od stopnia emisji CO2. Oczywiście, im niższa emisja spalin, tym niższa stawka.
Od kwietnia 2025 roku pojazdy emitujące mniej niż 100g/km zostały objęte stawką B.
Właściciele pojazdów z silnikiem benzynowym i diesla zarejestrowanych w tym okresie zapłacą mniej więcej tyle samo.
Ci zaś, którzy jeżdżą pojazdami zasilanymi paliwami alternatywnymi, takie jak hybrydy, w tym typu plug-in, a także z instalacją LPG, CNG, czy też biopaliwem zaoszczędzą £10 rocznie.
| Stawka podatku | Emisja CO2 | Podatek rocznie 2024/2025 | Podatek rocznie 2025/2026 |
| A | Do 100g/km | £0 | £20 |
| B | 101-110g/km | £20 | £20 |
| C | 111-120g/km | £35 | £35 |
| D | 121-130g/km | £160 | £165 |
| E | 131-140g/km | £190 | £195 |
| F | 141-150g/km | £210 | £215 |
| G | 151-165g/km | £255 | £265 |
| H | 166-175g/km | £305 | £315 |
| I | 176-185g/km | £335 | £345 |
| J | 186-200g/km | £385 | £395 |
| K | 201-225g/km | £415 | £430 |
| L | 226-255g/km | £710 | £735 |
| M | Powyżej 255g/km | £735 | £760 |
Stawki podatku dla samochodów zarejestrowanych po kwietniu 2017 roku
Pojazdy zarejestrowane 1 kwietnia 2017 lub później podlegają stawkom podatku od środków transportu w zależności od stopnia emisji CO2 za pierwszy rok użytkowania. Uiszczany jest w formie jednorazowej płatności w momencie rejestracji nowego auta. Od kwietnia 2025 roku stawki za pierwszy rok znacznie się różnią – od £10 za pojazdy elektryczne aż do £5490 za samochody wysokoemisyjne.
W kolejnych latach stawka podatku jest stała i wynosi £195 rocznie.
| Emisja CO2 (g/km) | Stawka podatku za pierwszy rok 2024/2025 | Stawka podatku za pierwszy rok 2025/2026 | Stawka podatku podstawowego 2024/2025 | Stawka podatku podstawowego 2025/2026 |
| 0g/km | £0 | £10 | £0 | £195 |
| 1-50 | £10 | £110 | £190 | £195 |
| 51-75 | £30 | £130 | £190 | £195 |
| 76-90 | £135 | £270 | £190 | £195 |
| 91-100 | £175 | £350 | £190 | £195 |
| 101-110 | £195 | £390 | £190 | £195 |
| 111-130 | £220 | £440 | £190 | £195 |
| 131-150 | £270 | £540 | £190 | £195 |
| 151-170 | £680 | £1360 | £190 | £195 |
| 171-190 | £1095 | £2190 | £190 | £195 |
| 191-225 | £1650 | £3300 | £190 | £195 |
| 226-255 | £2340 | £4680 | £190 | £195 |
| Powyżej 255 | £2745 | £5490 | £190 | £195 |
Stawki podatku dla motocykli
Motocykle podlegają poniższym stawkom podatku w zależności od pojemności silnika. Mimo wprowadzenia opłaty dla motocykli elektrycznych, nadal są jedną z tańszych opcji na brytyjskich drogach.
| Pojemność silnika | Stawka podatku roczna 2024/2025 | Stawka podatku roczna 2025/2026 |
| Do 150cc | £22 | £26 |
| 151-400cc | £55 | £57 |
| 401-600cc | £84 | £87 |
| Powyżej 600cc | £117 | £121 |
| Elektryczne motocykle | £0 | £26 |
Jakiej stawce podatku drogowego podlega mój samochód?
Aby dowiedzieć się, jaką stawkę podatku zapłacisz za swoje auto, musisz wiedzieć, w którym roku zostało zarejestrowane. Informację tę znajdziesz na pierwszej stronie dowodu rejestracyjnego V5C.
Znając rok rejestracji swojego auta, możesz określić stawkę podatku, której podlega i sprawdzić, ile zapłacisz rocznie.
Sprzedaż samochodu: czy podatek przechodzi na nowego właściciela?
Pamiętaj, że podatku drogowego nie można przenieść ze starego samochodu na nowy, aczkolwiek możesz ubiegać się o zwrot nadpłaconego podatku za dany rok. Musisz także dopełnić formalności podatkowych w stosunku do nowego samochodu. Możesz to zrobić tutaj na rządowej stronie internetowej.
Jakie pojazdy są zwolnione z zobowiązania podatkowego?
Niektóre pojazdy pozostają wyłączone z tego obowiązku płacenia podatku drogowego. Należą do nich:
- samochody zabytkowe mające ponad 40 lat,
- pojazdy, z których korzystają osoby z niepełnosprawnościami,
- pojazdy wykorzystywane do przewożenia osób z niepełnosprawnościami,
- elektryczne wózki inwalidzkie, wózki inwalidzkie z napędem elektrycznym oraz pojazdy przeznaczone dla osób z niepełnosprawnościami,
- pojazdy wykorzystywane wyłącznie w rolnictwie, ogrodnictwie i leśnictwie, np. traktory.
Jak zapłacić podatek drogowy w UK?
Najłatwiej zapłacić podatek drogowy przez internet.
Potrzebny będzie numer referencyjny, który możesz znaleźć w jednym z następujących dokumentów:
- pismo z ostatecznym ponagleniem (V11) otrzymane od DVLA,
- dowód rejestracyjny (V5C) na Twoje nazwisko,
- zielony odcinek dowodu rejestracyjnego (V5C/2) dla nowego posiadacza auta.
System płatności online jest bardzo łatwy dla użytkowników, a opłatę możesz uregulować kartą debetową lub kredytową. Warto dodać, iż w przypadku polecenia zapłaty mogą zostać naliczone dodatkowe opłaty.
Jeżeli nie chcesz płacić przez internet, to możesz zadzwonić na 24-godzinną infolinię DVLA pod numerem 0300 123 4321, aczkolwiek wówczas nie będzie możliwości ustanowienia polecenia zapłaty.
Możesz też zapłacić osobiście na poczcie, o ile dana placówka oferuje tego typu usługi.
Do kiedy muszę zapłacić podatek drogowy?
Jeśli jesteś posiadaczem pojazdu, to otrzymasz automatyczne przypomnienie przed kolejną należnością, czyli zawsze pod koniec danego miesiąca.
Jeśli więc Twój pojazd jest opodatkowany na okres 12 miesięcy od 1 stycznia, to będzie trzeba przedłużyć podatek przed końcem grudnia. Samochód można opodatkować na okres sześciu lub 12 miesięcy.
Co się stanie, jeśli nie opodatkuję samochodu?
Jeśli jesteś zarejestrowanym posiadaczem nieopodatkowanego pojazdu, to otrzymasz pismo Late Licensing Penalty. Wiąże się z tym również mandat w wysokości £80, ale może zostać obniżony do £40, jeśli opłacisz go w ciągu 33 dni. Jeżeli zaś nie zostanie uregulowany, to sprawa zostanie przekazana do firmy windykacyjnej.
Każdy, kto posiada lub korzysta z nieopodatkowanego pojazdu, który nie został wycofany z ruchu drogowego, otrzyma pismo w sprawie pozasądowego rozstrzygnięcia sporu (Out of Court Settlement).
Będzie to oznaczało nałożenie dodatkowej opłaty w wysokości £30 oraz półtorej stawki należnego podatku samochodowego. Jeżeli nadal płatność nie zostanie dokonana, to sprawa trafi do sądu pokoju, gdzie kary mogą sięgnąć £1000 lub pięciokrotności należnej kwoty, w zależności od tego, która będzie wyższa. Z kolei za jazdę lub postój na drodze publicznej nieopodatkowanego pojazdu wycofanego z ruchu grozi kara w wysokości £2500.
W obu przypadkach samochód może zostać unieruchomiony za pomocą blokady na koła, której ściągnięcie będzie kosztowało £100. Opłatę trzeba uiścić w ciągu 24 godzin.
Jeżeli pojazd zostanie usunięty, to mandat wzrośnie do £200, plus £21 za każdy dzień postoju na policyjnym parkingu, liczone od dnia konfiskaty.
Jazda samochodem bez podatku samochodowego może prowadzić do poważnych konsekwencji, w tym mandatu do £1000. Ponieważ papierowe krążki wyszły z użycia, policja korzysta obecnie z kamer automatycznie odczytujących tablice rejestracyjne, aby zweryfikować, czy dany pojazd jest opodatkowany, czy nie.
*Jeżeli chcesz przestać opłacać podatek samochodowy i ubezpieczenie, to musisz wypisać deklarację SORN i wycofać auto z ruchu drogowego.
Jak złożyć zawiadomienie o wycofaniu pojazdu z ruchu (SORN)?
SORN to oficjalne zgłoszenie do DVLA, że Twój pojazd został wycofany z ruchu. Złożenie tej deklaracji daje Ci dwie korzyści: legalnie przestajesz płacić podatek drogowy i nie masz obowiązku posiadania ubezpieczenia. Aby SORN był ważny, samochód musi stać na terenie prywatnym (np. na Twoim podjeździe, w garażu lub na prywatnej działce). Jeśli zostawisz nieopłacone auto na ulicy lub chodniku przed domem – nawet jeśli nikt nim nie jeździ – system to wyłapie, a auto może zostać odholowane.
Procedura jest prosta i nic się w niej nie zmieniło. Masz trzy możliwości:
- Przez internet: Najszybsza opcja, dostępna na stronie rządowej.
- Telefonicznie: Dzwoniąc do DVLA pod numer 0300 123 4321.
- Pocztą: Wysyłając wypełniony formularz V890.
Pamiętaj, by nie odwlekać tej decyzji. Jeśli przestaniesz płacić podatek, a nie zgłosisz SORN, automatycznie narazisz się na mandat.
Prognoza stawek podatku drogowego na 2026/2027
Choć dopiero oswoiliśmy się z cennikiem na 2025 rok, warto już teraz zerknąć w przyszłość, by nie dać się zaskoczyć. Brytyjski system podatkowy jest powiązany z inflacją (wskaźnik RPI), co oznacza, że w kolejnym roku znów zapłacimy nieco więcej. Analitycy przewidują wzrost stawek o około 3,8%.
Tak prawdopodobnie będą wyglądać Twoje opłaty od 1 kwietnia 2026 roku:
- Standardowa stawka roczna: Jeśli jeździsz autem zarejestrowanym po 2017 roku (benzyna, diesel, hybryda, a teraz też elektryk), obecna opłata £195 prawdopodobnie przebije barierę dwustu funtów, rosnąc do około £202-£203.
- Samochody luksusowe (powyżej £40,000): Tutaj podwyżka będzie bardziej odczuwalna. Przewiduje się, że dodatkowa opłata (Expensive Car Supplement) wzrośnie z £425 do około £441-£442. Sumując stawkę podstawową i dodatek, posiadacze luksusowych modeli muszą przygotować się na roczny wydatek rzędu £645.
Pamiętaj również, że od 6 kwietnia 2026 kończy się 3-procentowa stawka BIK (Benefit-in-Kind) dla samochodów elektrycznych. Wzrośnie ona do 4%.
Źródła: GOV, RAC, Autotrader, Regit