W tym roku jazda samochodem będzie jeszcze droższa i to nie tylko dla właścicieli pojazdów benzynowych i diesla, ale również dla posiadaczy elektryków. W ramach jesiennego budżetu, Kanclerz Skarbu Rachel Reeves ogłosiła znaczące podwyżki podatku od samochodów, które na pewno dotkną wielu kierowców. Stawki podatkowe mogą wydawać się skomplikowane, szczególnie jeśli chodzi o podatek samochodowy. Ale nie martw się, wszystko Ci wyjaśnimy. Poniżej przygotowaliśmy pełny przewodnik, który przedstawia wszystko, co warto wiedzieć na temat nowych zmian podatkowych w 2025 roku.
Czym jest podatek samochodowy i dlaczego muszę go płacić?
Podatek samochodowy, w Wielkiej Brytanii znany jako Vehicle Excise Duty, car tax czy road tax, to roczna opłata uiszczana przez właścicieli pojazdów, uprawniająca do poruszania się po brytyjskich drogach publicznych. Jego wysokość zależy od takich czynników jak pojemność silnika, rodzaj paliwa i emisja spalin.
Wpływy z tego podatku są wykorzystywane do remontów dróg i rozwoju infrastruktury, a jego nałożenie ma służyć promowaniu pojazdów czystych ekologicznie i przyjaznych środowisku.
Nowe stawki wzrosną równolegle do inflacji, zgodnie ze wskaźnikiem cen detalicznych.
Płacąc podatek samochodowy przestrzegasz przepisów i przyczyniasz się do utrzymania dróg oraz innych usług dla kierowców. To również sposób, aby zachęcić więcej osób do wybierania ekologicznych samochodów, poprzez narzucenie wyższych stawek na auta emitujące więcej spalin.
Jak obliczany jest podatek samochodowy?
Kwota podatku od samochodów jest zależna od rodzaju pojazdu i paliwa, którym jest napędzany. W przypadku samochodów zarejestrowanych po 1 marca 2001 roku, jego wysokość będzie uzależniona od emitowanego CO2 na kilometr (g/km), według danych podanych przez producenta, i zakwalifikowana do odpowiedniej stawki od A (najniższej) do M (najwyższej). Zaś to ile zapłacą właściciele pojazdów zarejestrowanych przed 1 marca 2021 r. będzie zależało od wielkości silnika.
Więcej informacji dotyczących podatku samochodowego i jego stawek znajdziesz tutaj na stronie rządowej.
Ile podatku zapłacę za mój samochód w 2025 roku?
Samochody zarejestrowane po 1 kwietnia 2017 roku będą podlegały nowym przepisom. Wszystkie starsze roczniki będą opodatkowane według starych zasad. Właściciele pojazdów zarejestrowanych między 1984 a 2001 rokiem zapłacą podatek w zależności od wielkości silnika.
Samochody benzynowe i diesle
Największej zmianie uległ tzw. „showroom tax”, czyli podatek od samochodów luksusowych należny w pierwszym roku po zakupie auta, który jest naliczany w oparciu o ilość emitowanych spalin.
Samochody z emisją 1-50 g/km CO2 zamiast £10, będą podlegały stawce £110, 51-75 g/km – £130, zaś wszystkie pozostałe stawki dla pojazdów z emisją 76 g/km i więcej wzrosną dwukrotnie. W drugim roku podatek od samochodów z silnikiem benzynowym i diesla wyniesie £190 rocznie.
Samochody elektryczne
Od kwietnia 2025 roku, pojazdy elektryczne przestaną być zwolnione z obowiązku podatkowego.
W pierwszym roku ich właściciele zapłacą £10 podatku. Od drugiego roku, auta zarejestrowane po 1 kwietnia 2017 roku będą podlegały rocznej stawce ryczałtowej wynoszącej £195, zaś te zarejestrowane przed 1 kwietnia 2017 roku – stawce w wysokości £20 rocznie. Posiadacze elektryków o wartości powyżej 40 tys. funtów będą opłacać tzw. showroom tax między drugim a szóstym rokiem od zakupu auta.
Samochody hybrydowe
Hybrydy zarejestrowane w dniu lub po 1 kwietnia 2017 roku stracą dotychczasową zniżkę £10 rocznie i od 2025 roku będą opodatkowane podatkiem w wysokości £195, tak jak ich benzynowe i dieslowe odpowiedniki. Natomiast te zarejestrowane przed 2017 rokiem nadal będą podlegały stawkom określanym na podstawie emisji spalin według starych zasad.
Jesienny budżet: jak podatek samochodowy zmieni się w 2025 roku
Tak przedstawiają się najważniejsze zmiany, które wejdą w życie od 1 kwietnia 2025 roku:
- Samochody elektryczne nie będą już zwolnione z podatku samochodowego: właściciele samochodów zeroemisyjnych zarejestrowanych od 1 kwietnia 2025 roku zapłacą £10 podatku za pierwszy rok, a następnie £195 za każdy kolejny.
- Samochody elektryczne będą teraz również opodatkowane podatkiem showroom, który dla pojazdów o cenie powyżej 40 tys. funtów wyniesie dodatkowe £410, oprócz stawki podstawowej podatku samochodowego przez pierwsze pięć lat po rejestracji. Dodatek ten znany jest w Wielkiej Brytanii jako Expensive Cars Supplement tax. Elektryki były początkowo zwolnione z tej opłaty, ale to się zmieni w kwietniu 2025 roku.
- Podwyżki dla samochodów benzynowych, diesla i hybrydowych: Podatek od wszystkich samochodów z emisją CO2 między 1-50 g/km (w zasadzie większość hybryd typu plug-in) wzrośnie z £10 w pierwszym roku do £110. Podobna podwyżka czeka właścicieli samochodów z emisją w granicach 51-75 g/km – z £30 do £130. W przypadku zaś wszystkich pojazdów emitujących 75g/km CO2 lub więcej, stawka podatku za pierwszy rok będzie dwa razy wyższa.
- Stawka benefit-in-kind (podatek od samochodów służbowych) wzrośnie dla wszystkich rodzajów pojazdów:
- dla samochodów elektrycznych stawka ta będzie wzrastać o 1 procent każdego roku od 2025 do 2028 r. (obecnie wynosi 2 procent).
- Od kwietnia 2025 roku, właściciele pojazdów z emisją 75 g/km CO2 lub więcej będą płacić o 1 procent więcej każdego roku, przynajmniej do roku 2028.
- Nadal będzie obowiązywał wskaźnik procentowy proporcjonalny do ilości emitowanych spalin, z maksymalną stawką 37 procent dla pojazdów wysokoemisyjnych (ponad 170 g/km).
- Zależność stawki podatku od emisji spalin oznacza, że nadal zapłacimy mniej posiadając elektryka.
Podatek dla nowych samochodów za pierwszy rok
W pierwszym roku podatek od samochodów uiszczany jest w formie jednorazowej płatności w momencie rejestracji nowego auta. Jego stawka ustalana jest na podstawie ilości emisji spalin i rodzaju paliwa, dlatego kupując nowy samochód, nabywcy muszą wziąć obie kwestie pod uwagę. Od kwietnia 2025 roku stawki za pierwszy rok będą znacznie się różnić – od £10 za pojazdy elektryczne aż do £5490 za samochody wysokoemisyjne.
Właścicieli benzyniaków i diesli dotkną ogromne podwyżki, nawet o 100 procent. Przykładowo, samochody z emisją między 76 a 90 g/km będą objęte stawką £270 za pierwszy rok. Hybrydy, często postrzegane jako pośrednia opcja między tradycyjnymi, a elektrycznymi samochodami też będą podlegały wyższym stawkom. W przypadku tych z emisją 1-50 g/km wyniesie ona £110, zaś dla modeli produkujących 51-75 g/km CO2 – £130.
Zmiany te są odzwierciedleniem dążeń rządu do zmniejszenia ilości spalin emitowanych przez pojazdy i promowania ekologicznych alternatyw. Zatem, jeśli zastanawiasz się, czy kupić samochód z silnikiem benzynowym, diesla czy hybrydowym, to weź pod uwagę stawki podatku za pierwszy rok.
Stawka podstawowa dla nowych samochodów
Po pierwszym roku od rejestracji nowego auta, zacznie automatycznie obowiązywać stawka podstawowa podatku. Jej wysokość zależy w głównej mierze od rodzaju paliwa oraz emisji CO2 i odzwierciedla wpływ danego pojazdu na środowisko.
W przypadku samochodów z silnikiem benzynowym lub diesla zarejestrowanych od kwietnia 2017 roku wyniesie ona £190. Właściciele hybryd, czyli samochodów łączących tradycyjny i elektryczny rodzaj napędu, zapłacą o £10 mniej rocznie. Z kolei posiadacze pojazdów elektrycznych nie będą mogli już cieszyć się ze zwolnienia z tego obowiązku finansowego i od drugiego roku po rejestracji będą musieli opłacać stawkę podstawową podatku, czyli £190.
Samochody, które kosztowały ponad 40 tys. funtów będą oprócz tego podlegały opłacie znanej jako dodatkowy podatek od luksusowych samochodów. To ekstra £410 rocznie przez pierwsze pięć lat od rejestracji auta. Wprowadzenie tej opłaty ma na celu uzyskanie równowagi, gdzie posiadacze droższych i potencjalnie bardziej szkodliwych środowisku pojazdów będą w większym stopniu dokładać się do utrzymania dróg oraz ekologicznych inicjatyw.
Jakie są stawki podatku samochodowego
Wysokość stawek podatku od samochodów uzależniona jest od rozmiaru silnika lub rodzaju paliwa i stopnia emisji CO2, w zależności od tego, kiedy pojazd był po raz pierwszy zarejestrowany.
Samochód, aby mógł zostać opodatkowany, musi posiadać odpowiednie ubezpieczenie oraz ważny przegląd, jeśli ma ponad trzy lata (cztery lata w Irlandii Północnej). Spełnienie obu wymogów jest weryfikowane elektronicznie, w momencie złożenia wniosku o podatek.
Jakiej stawce podatku samochodowego podlega mój samochód?
Aby dowiedzieć się, jaką stawkę podatku zapłacisz za swoje auto, musisz wiedzieć, w którym roku zostało zarejestrowane. Informację tę znajdziesz na pierwszej stronie dowodu rejestracyjnego V5C.
Znając rok rejestracji swojego auta, możesz określić stawkę podatku, której podlega i sprawdzić, ile zapłacisz rocznie.
Stawki podatku dla samochodów zarejestrowanych przed 1 marca 2001 roku
Pojazdy zarejestrowane przed 1 marca 2001 roku należą do kategorii pojazdów prywatnych/lekkich pojazdów ciężarowych lub prywatnych samochodów bądź pojazdów ciężarowych o dopuszczalnej masie całkowitej 3,5 t. Wśród nich wyróżniane są dwie kategorie, w zależności od wielkości silnika:
Stawki podatku dla samochodów zarejestrowanych między marcem 2001 a kwietniem 2017 roku
Pojazdy zarejestrowane między marcem 2001, a kwietniem 2017 roku podlegają jednej z 13 stawek podatku od środków transportu, w zależności od stopnia emisji CO2. Oczywiście, im niższa emisja spalin, tym niższa stawka.
Obecnie pojazdy emitujące mniej niż 100g/km są wyłączone z tego obowiązku, ale wszystko zmieni się w 2025 roku, kiedy samochody ze stawki A zostaną objęte stawką B.
Właściciele pojazdów z silnikiem benzynowym i diesla zarejestrowanych w tym okresie zapłacą mniej więcej tyle samo.
Ci zaś, którzy jeżdżą pojazdami zasilanymi paliwami alternatywnymi, takie jak hybrydy, w tym typu plug-in, a także z instalacją LPG, CNG, czy też biopaliwem zaoszczędzą £10 rocznie.
Stawki podatku samochodowego dla samochodów zarejestrowanych po kwietniu 2017 roku
Poniżej przedstawiamy porównanie obecnych stawek podatku z nowymi stawkami obowiązującymi od 1 kwietnia 2025 roku. Jak widać, pojazdy zeroemisyjne (stawka A) będą podlegały opłacie £10 w pierwszym roku, a następnie £195 za każdy kolejny rok.
Jakie pojazdy są zwolnione z zobowiązania podatkowego?
Niektóre pojazdy pozostaną wyłączone z tego obowiązku finansowego. Należą do nich:
- Samochody zabytkowe mające ponad 40 lat
- Pojazdy, z których korzystają osoby z niepełnosprawnościami
- Pojazdy wykorzystywane do przewożenia osób z niepełnosprawnościami
- Elektryczne wózki inwalidzkie, wózki inwalidzkie z napędem elektrycznym oraz pojazdy przeznaczone dla osób z niepełnosprawnościami
- Pojazdy wykorzystywane wyłącznie w rolnictwie, ogrodnictwie i leśnictwie, np. traktory
Jak mogę zapłacić podatek samochodowy?
Najłatwiej jest zrobić to przez internet.
Potrzebny będzie numer referencyjny, który możesz znaleźć w jednym z następujących dokumentów:
- Pismo z ostatecznym ponagleniem (V11) otrzymane od DVLA
- Dowód rejestracyjny (V5C) na Twoje nazwisko
- Zielony odcinek dowodu rejestracyjnego (V5C/2) dla nowego posiadacza auta.
System płatności online jest bardzo łatwy dla użytkowników, a opłatę możesz uregulować kartą debetową lub kredytową. Warto dodać, iż w przypadku polecenia zapłaty mogą zostać naliczone dodatkowe opłaty.
Jeżeli nie chcesz płacić przez internet, to możesz zadzwonić na 24-godzinną infolinię DVLA pod numerem 0300 123 4321, aczkolwiek wówczas nie będzie możliwości ustanowienia polecenia zapłaty.
Możesz też zapłacić osobiście na poczcie, o ile dana placówka oferuje tego typu usługi.
Do kiedy muszę zapłacić podatek samochodowy?
Jeśli jesteś posiadaczem pojazdu, to otrzymasz automatyczne przypomnienie przed kolejną należnością, czyli zawsze pod koniec danego miesiąca.
Jeśli więc Twój pojazd jest opodatkowany na okres 12 miesięcy od 1 stycznia, to będzie trzeba przedłużyć podatek przed końcem grudnia. Samochód można opodatkować na okres sześciu lub 12 miesięcy.
Co się stanie, jeśli nie opodatkuję samochodu?
Jeśli jesteś zarejestrowanym posiadaczem nieopodatkowanego pojazdu, to otrzymasz pismo Late Licensing Penalty. Wiąże się z tym również mandat w wysokości £80, ale może zostać obniżony do £40, jeśli opłacisz go w ciągu 33 dni. Jeżeli zaś nie zostanie uregulowany, to sprawa zostanie przekazana do firmy windykacyjnej.
Każdy, kto posiada lub korzysta z nieopodatkowanego pojazdu, który nie został wycofany z ruchu drogowego, otrzyma pismo w sprawie pozasądowego rozstrzygnięcia sporu (Out of Court Settlement).
Będzie to oznaczało nałożenie dodatkowej opłaty w wysokości £30 oraz półtorej stawki należnego podatku samochodowego. Jeżeli nadal płatność nie zostanie dokonana, to sprawa trafi do sądu pokoju, gdzie kary mogą sięgnąć £1000 lub pięciokrotności należnej kwoty, w zależności od tego, która będzie wyższa. Z kolei za jazdę lub postój na drodze publicznej nieopodatkowanego pojazdu wycofanego z ruchu grozi kara w wysokości £2500.
W obu przypadkach samochód może zostać unieruchomiony za pomocą blokady na koła, której ściągnięcie będzie kosztowało £100; opłatę trzeba uiścić w ciągu 24 godzin.
Jeżeli pojazd zostanie usunięty, to mandat wzrośnie do £200, plus £21 za każdy dzień postoju na policyjnym parkingu, liczone od dnia konfiskaty.
Jazda samochodem bez podatku samochodowego może prowadzić do poważnych konsekwencji, w tym mandatu do £1000. Ponieważ papierowe krążki wyszły z użycia, policja korzysta obecnie z kamer automatycznie odczytujących tablice rejestracyjne, aby zweryfikować, czy dany pojazd jest opodatkowany, czy nie.
*Jeżeli chcesz przestać opłacać podatek samochodowy i ubezpieczenie, to musisz wypisać deklarację SORN i wycofać auto z ruchu drogowego.
Krótkie podsumowanie: zmiany podatku samochodowego w 2025 roku
- W ramach jesiennego budżetu, kanclerz skarbu, Rachel Reeves ogłosiła poważne zmiany w podatku od samochodów, które wejdą w życie 1 kwietnia 2025 roku.
- Podatek samochodowy, w Wielkiej Brytanii znany jako Vehicle Excise Duty, (a także car tax lub road tax) to roczna opłata uiszczana przez właścicieli pojazdów, uprawniająca do poruszania się po brytyjskich drogach publicznych.
- Aby sprawdzić stawkę podatku swojego auta, wystarczy znaleźć datę jego pierwszej rejestracji na pierwszej stronie dowodu rejestracyjnego V5C.
- Stawki podatku samochodowego:
- Samochody zarejestrowane po 1 marca 2001 roku: podatek samochodowy na podstawie stopnia emisji CO2, podzielony na stawki od A (najniższa) do M (najwyższa).
- Samochody zarejestrowane przed 1 marca 2001 roku: podatek samochodowy na podstawie wielkości silnika
- Pojazdy elektryczne:
- Od kwietnia 2025 roku przestają być wyłączone z podatku.
- Opłata za pierwszy rok: £10.
- Ryczałtowa opłata roczna: £195 począwszy od drugiego roku.Samochody elektryczne o wartości ponad £40 000: dodatkowy „showroom tax” w wysokości £410 rocznie przez pierwsze pięć lat.
- Samochody benzynowe i diesle:
- Emisja CO2 1-50g/km: pierwszy rok, podwyżka z £10 do £110.
- Emisja CO2 51-75 g/km: pierwszy rok, podwyżka z £30 do £130.
- Pojazdy emitujące 76 g/km lub więcej: dwukrotność stawki za pierwszy rok.
- Stawka za drugi rok pozostaje £190 rocznie.
- Hybrydy:
- Zarejestrowane po 1 kwietnia 2017 roku: tracą zniżkę £10 i płacą £195 rocznie.
- Zarejestrowane przed 2017 rokiem: stawka podatku w oparciu o stopień emisji CO2 według starego systemu.
- Stawki Benefit-in-kind:
- Podwyżka o 1 procent co roku od 2025 do 2028 dla samochodów elektrycznych.
- Pojazdy emitujące 75 g/km CO2 lub więcej: podwyżka o 1 procent od kwietnia 2025 roku pozostanie bez zmian przynajmniej do 2028 roku.
- Porównanie stawek podatku samochodowego (kwiecień 2025 r.):
- 0 g/km: £10 (pierwszy rok), £195 (stawka podstawowa).
- 1-50 g/km £110 (pierwszy rok), £195 (stawka podstawowa).
- 51-75 g/km £130 (pierwszy rok), £195 (stawka podstawowa).
- Powyżej 255 g/km: £5490 (pierwszy rok), £195 (stawka podstawowa).
- Wyjątki:
- Samochody zabytkowe mające ponad 40 lat.
- Pojazdy używane przez osoby z niepełnosprawnościami lub do przewożenia osób z niepełnosprawnościami.
- Elektryczne wózki inwalidzkie, wózki inwalidzkie z napędem elektrycznym, pojazdy przeznaczone dla osób z niepełnosprawnościami.
- Pojazdy wykorzystywane w rolnictwie, ogrodnictwie i leśnictwie (np. traktory).
- Jak zapłacić podatek samochodowy:
- Najłatwiej: przez internet wpisując numer referencyjny z V11, V5C lub V5C/2.
- Alternatywne metody: 24-godzinna infolinia DVLA (0300 123 4321) lub osobiście na poczcie.
- Kiedy zapłacić podatek samochodowy:
- Przypomnienia są wysyłane przed wygaśnięciem (koniec miesiąca).
- Podatek można zapłacić za sześć lub 12 miesięcy.
- Kary za niezapłacenie podatku samochodowego:
- Mandat Late Licensing Penalty: £80 (obniżony do £40, jeśli opłacisz go w ciągu 33 dni).
- Pozasądowe rozstrzygnięcie sporu: £30 oraz 1,5-krotność kwoty należnego podatku
- Brak płatności może grozić postępowaniem sądowym, karami do £1000 i więcej, blokadą na koła i dodatkowymi karami finansowymi za ściągnięcie blokady i postój auta.
- Aby monitorować wywiązywanie się z obowiązku podatkowego, stosowane są kamery odczytujące tablice rejestracyjne.
Źródła: RAC, Autotrader, Regit